雅安市政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
關(guān)于印發(fā)《雅安市市屬國(guó)家出資企業(yè)投資管理辦法（試行）》的通知
（雅國(guó)資委發(fā)〔2013〕113號(hào)）
雅安市市屬國(guó)家出資企業(yè)投資管理辦法
（試 行）
第一條 為依法履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范市屬國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于雅安市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱：市國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱：企業(yè)）。
第三條 企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券、債權(quán)或無(wú)形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為適用本辦法。包括：
（一）設(shè)立公司、收購(gòu)兼并、合資合作、對(duì)所出資企業(yè)追加投入等股權(quán)類投資；
（二）基本建設(shè)、技術(shù)改造、購(gòu)置土地房屋等固定資產(chǎn)類投資；
第四條 企業(yè)選擇投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)遵循以下要求：
（一）符合國(guó)家、省、市的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策要求；
（二）符合市屬國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整要求；
（三）符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；
（四）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；
（五）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)實(shí)際能力相適應(yīng)；
（六）符合企業(yè)投資決策程序和相關(guān)管理制度；
（七）充分進(jìn)行科學(xué)論證，項(xiàng)目預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國(guó)內(nèi)行業(yè)同期平均水平。
第五條 企業(yè)投資決策應(yīng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)，遵循科學(xué)、民主的決策程序，企業(yè)投資項(xiàng)目決策須經(jīng)過(guò)前期可行性研究論證，并按規(guī)范編制可行性研究報(bào)告；重大投資項(xiàng)目要組織專家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估。
投資決策應(yīng)堅(jiān)持審慎原則，企業(yè)所有投資項(xiàng)目須經(jīng)董事會(huì)（未設(shè)董事會(huì)的，由企業(yè)決策機(jī)構(gòu)，下同）作出決議，重大投資項(xiàng)目還應(yīng)提交股東會(huì)審議。投資項(xiàng)目在可行性研究論證或?qū)徸h中對(duì)存在不確定性的因素應(yīng)作否定判斷，存在重大不確定因素的項(xiàng)目原則上不得實(shí)施。
第六條 企業(yè)在投資活動(dòng)中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行法律、法規(guī)、規(guī)章以及本辦法的規(guī)定。所出資企業(yè)應(yīng)根據(jù)本辦法制定適用于本企業(yè)及下屬子企業(yè)的投資管理制度，規(guī)范投資決策程序，明確下屬子企業(yè)的投資權(quán)限，強(qiáng)化對(duì)下屬子企業(yè)投資活動(dòng)的管理；并視情況需要要求下屬子企業(yè)制訂相應(yīng)的投資管理具體規(guī)定。
所出資企業(yè)及重要子企業(yè)所制訂的投資管理制度，應(yīng)報(bào)市國(guó)資委備案。
第七條 企業(yè)投資管理制度應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）投資決策機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成及職權(quán)；
（二）投資管理部門(mén)及職權(quán)；
（三）投資決策所遵循的原則；
（四）投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、審核、決策及實(shí)施程序；
（五）投資項(xiàng)目可行性分析和論證規(guī)程；
（六）投資風(fēng)險(xiǎn)管控措施；
（七）外地投資項(xiàng)目決策、論證、管控等的特別規(guī)定；
（八）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)規(guī)程；
（九）子企業(yè)的投資權(quán)限；
（十）責(zé)任追究。
第八條 企業(yè)每年應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃制訂本企業(yè)及下屬子企業(yè)年度投資計(jì)劃，在每年2月底前將董事會(huì)（未建立董事會(huì)的為總經(jīng)理辦公會(huì)）通過(guò)的年度投資計(jì)劃及其說(shuō)明報(bào)市國(guó)資委備案。
年度投資計(jì)劃可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，并于當(dāng)年9月30日前將調(diào)整情況書(shū)面報(bào)送市國(guó)資委。
第九條 市國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)和備案兩種制度。
（一）核準(zhǔn)。對(duì)實(shí)行核準(zhǔn)管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，市國(guó)資委對(duì)企業(yè)遞交的材料進(jìn)行審核并報(bào)市委財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審定和市政府審批，原則上自收齊核準(zhǔn)項(xiàng)目材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)做出書(shū)面回復(fù)。對(duì)于需要聘請(qǐng)專家論證或者咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的，經(jīng)專家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估后，35個(gè)工作日作出書(shū)面回復(fù)。
（二）備案。對(duì)實(shí)行備案管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，由企業(yè)填報(bào)市屬企業(yè)投資備案表，并提交相關(guān)材料后，由市國(guó)資委進(jìn)行備案。
第十條 以下投資事項(xiàng)必須報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)：
（一）單項(xiàng)投資額在100萬(wàn)元（含）以上的（金融企業(yè)技術(shù)改造除外）或占企業(yè)凈資產(chǎn) 10 %（含）以上的投資項(xiàng)目；
（二）市外投資項(xiàng)目；
（三）上年度資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)75%的企業(yè)投資項(xiàng)目（金融企業(yè)除外）；
（四）市國(guó)資委認(rèn)為有必要進(jìn)行審批的其他投資項(xiàng)目。
第十一條 符合以下條件的，報(bào)市國(guó)資委備案：
（一）除需要核準(zhǔn)之外的主業(yè)投資項(xiàng)目；
（二）市政府指定項(xiàng)目；
（三）市國(guó)資委認(rèn)為應(yīng)當(dāng)備案的其他投資項(xiàng)目。
第十二條 實(shí)行審批制的投資項(xiàng)目，企業(yè)須向市國(guó)資委呈報(bào)以下資料：
（一）請(qǐng)示；
（二）可行性研究報(bào)告；
（三）相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告；
（四）已簽訂的合作意向書(shū)等相關(guān)契約文件；
（五）合資、合作方情況介紹、工商登記資料和資信證明；
（六）必要的政府有關(guān)部門(mén)批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件、法律意見(jiàn)書(shū)等；
（七）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人情況；
（八）資金來(lái)源說(shuō)明；
（九）董事會(huì)決議及企業(yè)決策程序說(shuō)明；
（十）委托主管部門(mén)管理的國(guó)有企業(yè)應(yīng)具備主管部門(mén)的書(shū)面審核意見(jiàn)；
（十一）市國(guó)資委要求提供的其它資料。
第十三條 實(shí)行備案制的投資項(xiàng)目，企業(yè)須向市國(guó)資委呈報(bào)以下資料：
（一）報(bào)告；
（二）可行性研究報(bào)告；
（三）相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告；
（四）必要的政府有關(guān)部門(mén)批復(fù)文件；
（五）市國(guó)資委要求提供的其它資料。
第十四條 項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期向市國(guó)資委報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。如出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)在發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)之日起五日內(nèi)書(shū)面報(bào)告市國(guó)資委。市國(guó)資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見(jiàn)同時(shí)要求企業(yè)重新辦理核準(zhǔn)或備案等相關(guān)手續(xù)。
（一）投資額變化超過(guò)20%或資金來(lái)源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；
（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；
（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；
（四）項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中離任的；
（五）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其它情況。
第十五條 批準(zhǔn)后的項(xiàng)目，兩年內(nèi)未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向市國(guó)資委申請(qǐng)延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原審批文件自行作廢。
第十六條 所出資企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)下屬企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督檢查，確保本辦法和企業(yè)投資管理制度的貫徹落實(shí)。
外地投資項(xiàng)目實(shí)施期間，所出資企業(yè)應(yīng)負(fù)責(zé)跟蹤落實(shí)，適時(shí)組織對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況的實(shí)地檢查。項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)后三年內(nèi)，應(yīng)組織對(duì)項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià)管理，并書(shū)面向市國(guó)資委報(bào)送項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告。
第十七條 市國(guó)資委采取不定期抽查的方式，對(duì)各企業(yè)投資項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況進(jìn)行實(shí)地檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，由市國(guó)資委發(fā)出書(shū)面整改通知。所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照市國(guó)資委要求，及時(shí)抓好整改落實(shí)，并向市國(guó)資委書(shū)面報(bào)告整改情況。
第十八條 市國(guó)資委對(duì)企業(yè)報(bào)送的資料負(fù)有保密責(zé)任。
第十九條 企業(yè)違反本辦法，在投資項(xiàng)目可行性研究論證和決策過(guò)程中出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，追究企業(yè)相關(guān)人員責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
（一）未按規(guī)定上報(bào)審批的；
（二）上報(bào)審批時(shí)謊報(bào)、故意隱瞞重要情況的；
（三）未經(jīng)可行性研究論證和集體研究進(jìn)行決策的；
（四）通過(guò)“化整為零”等方式故意逃避審批的；
（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專家獨(dú)立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見(jiàn)的；
（六）對(duì)應(yīng)備案事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告的；
（七）有損害國(guó)有出資人權(quán)益的其它行為的。
企業(yè)負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中弄虛作假、玩忽職守導(dǎo)致項(xiàng)目不能達(dá)到預(yù)期盈利水平或造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，視情節(jié)追究其責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。
市國(guó)資委有關(guān)工作人員違反本辦法規(guī)定的，市國(guó)資委應(yīng)責(zé)令其改正，并依照有關(guān)規(guī)定予以處理。
第二十條 子企業(yè)、行業(yè)主管部門(mén)履行出資人職責(zé)的企業(yè)投資管理參照本辦法。
第二十一條 國(guó)家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第二十二條 本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條 本辦法自發(fā)出之日起施行。